Retraite

Préparer des revenus complémentaires

Un exemple chiffré de planification retraite (PER, SCPI, Assurance-vie)

Benoît 45 ans, vétérinaire libéral depuis 15 ans, BNC actuel 108 000 €, s’interroge sur sa future retraite (date de départ, montant de sa pension….) et souhaite anticiper la baisse de son pouvoir d’achat. Il souhaiterait un revenu mensuel d’environ 4000 € avant impôt et cesser son activité dès l’obtention de ses trimestres… Dans un premier temps, nous calculons sa future retraite en fonction de sa carrière passée et de la projection de ses BNC futurs qui devraient rester stables.

Trimestres validés 172
Age de départ 66 ans et 6 mois
Pensions nettes 3 293 €
Dernier revenu mensuel professionnel net 8500 €
Taux de remplacement 39 %

Benoît dispose de 21 ans pour atteindre son objectif de revenu de 4000 € et se constituer le complément de 800 € par mois. Plusieurs solutions s’offrent à lui, dont dépendent essentiellement sa capacité d’épargne et/ou son capital disponible.

  • Capacité d’épargne mensuelle = 1000 €
  • Capital à investir en vue de la retraite = 50 000 €

Solutions cumulées possibles :

  1. Son disponible fiscal retraite annuel est de 20 830 € et non utilisé à ce jour. Etant dans une tranche marginale à 41 %, il est judicieux d’utiliser l’effet de levier fiscal du PERIN en investissant 700 € par mois soit 8 400 € par an. Son capital en 2041 serait de 232 122 € qu’il pourrait percevoir en capital ou rente ou en cumulant capital et rente. Si rente viagère uniquement, son revenu serait de 579 € par mois. (lien vers le tableau simulation détaillée 1 PERIN)
  2. Benoît peut également faire l’acquisition de SCPI à crédit, ce qui lui demandera un effort d’épargne de 250 € par mois. Ces SCPI lui procureront à la retraite une revenu mensuel de 438 € net d’impôt et de prélèvements sociaux.(voir simulation détaillée 2)
  3. Les 50 000 € seront placés sur une assurance vie et des versements programmés de 50 € par mois seront instaurés. (voir simulation détaillée 3)

Grâce à l’anticipation et à la planification financière, Benoît atteindra son objectif de revenu à la retraite et disposera en plus d’un capital de 91 395 € sur son assurance-vie.

Simulation PERIN

Impact fiscal 2022

Montant des versements 8400€/an
Economie fiscale 2520€/an
Effort réel d’épargne 5880€/an
Disponible fiscal retraite restant 12430€/an

Phase épargne

Economie d’impôt en phase épargne 52 920€
Montant de l’épargne constituée 232 122€
Total des versements bruts 176 400€
Dont frais sur versements 8 820€
Total des produits 64 542€

Phase de perception des revenus

Capital à convertir en rente 232 122€
Fiscalité sur les rentes (calcul présenté jusqu’au 90 ans) 12 569€
Dont prélèvements sociaux 12 569€
Complément de revenus périodiques 579€/mois
Enrichissement (calcul présenté jusqu’au 90 ans) 96 073€

Simulation SCPI

Simulation  Assurance vie

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